Le prochain chapitre du SMCR : ce que les changements apportés par la FCA impliquent pour les entreprises

Les dernières réformes apportent une certaine souplesse opérationnelle, mais les entreprises doivent néanmoins continuer à mettre en place des mécanismes rigoureux de responsabilité et de gouvernance.  

Le régime britannique de certification et de gestion des cadres supérieurs (SMCR) entre dans une nouvelle phase. À la suite des réformes de la phase 1 récemment annoncées par la FCA, les entreprises disposent désormais d’une vision plus claire de la manière dont les autorités de régulation entendent rationaliser certains aspects du régime tout en préservant son objectif fondamental : renforcer la responsabilité et la gouvernance dans l’ensemble du secteur des services financiers. 

Si la voie à suivre se précise, des réformes de plus grande envergure sont toujours à l'étude et pourraient encore mettre des années à se concrétiser. En attendant, les entreprises doivent continuer à exercer leurs activités dans le cadre réglementaire actuel et répondre aux mêmes attentes en matière de surveillance, de documentation et de mesures raisonnables. 

Où en sommes-nous aujourd'hui ? 

Les réformes de la phase 1 visent à améliorer l'efficacité opérationnelle dans le cadre législatif existant. L'objectif est de réduire les doublons, de clarifier les attentes et d'accroître la flexibilité sans affaiblir les normes réglementaires. 

La plupart des modifications sont entrées en vigueur le 24 avril 2026, et d'autres mises à jour sont prévues pour le 10 juillet 2026 et le 1er septembre 2026. Les modifications de septembre portent spécifiquement sur les fautes non financières commises dans le secteur des services financiers. 

Les principales mises à jour de la phase 1 sont les suivantes : 

• Simplification des procédures de certification pour les personnes assumant des responsabilités qui se recoupent 

• Des orientations plus claires concernant les manquements aux règles de conduite et les références réglementaires 

• Une plus grande souplesse concernant les déclarations de responsabilités et les soumissions au répertoire de la FCA 

• Changements opérationnels visant à alléger la charge administrative 

Même si ces mises à jour peuvent simplifier certains processus, les obligations sous-jacentes restent inchangées. 

Les attentes en matière de responsabilité restent bien ancrées

Les entreprises sont toujours tenues de disposer de données précises, d'une gouvernance structurée et de processus de contrôle justifiables. 

Les organigrammes des responsabilités et les déclarations de responsabilités doivent continuer à être considérés comme des documents évolutifs. Les dossiers relatifs à la certification, à l’aptitude et à la conformité doivent toujours être précis, documentés et vérifiables. Le suivi des règles de conduite, le recensement des infractions, la supervision des formations et la preuve que des mesures raisonnables ont été prises restent des exigences fondamentales. 

Une plus grande souplesse en matière de transmission des données ne diminue en rien la nécessité de disposer de systèmes d'enregistrement fiables. Au contraire, cela renforce l'importance de disposer de données centralisées et de processus structurés capables de répondre aux exigences des autorités de contrôle lorsque cela s'avère nécessaire. 

Des changements structurels plus importants pourraient encore intervenir  

Au-delà des réformes opérationnelles déjà annoncées, les discussions relatives à la phase 2 se poursuivent autour de changements structurels plus larges du SMCR, qui nécessiteraient l'adoption d'une loi par le Trésor britannique. 

Parmi les réformes envisagées pour l'avenir, on peut citer : 

• Moins de fonctions nécessitant une autorisation préalable des autorités de régulation 

• Refonte ou suppression du régime de certification 

• Remplacement de l'annuaire de la FCA par une solution plus simple et plus efficace 

Toutefois, ces changements ne devraient pas intervenir rapidement ; la mi-2027 est actuellement considérée comme la date la plus proche envisageable. 

Cela signifie que les entreprises continueront à fonctionner selon le cadre actuel dans un avenir prévisible, ce qui expose celles qui s'appuient sur des processus manuels, une documentation fragmentée ou une gouvernance incohérente à des risques opérationnels et réglementaires persistants. 

Comment StarCompliance accompagne les entreprises dans l'évolution du SMCR

Alors que la réglementation ne cesse d'évoluer, StarCompliance (Star) continue de s'attacher à aider les entreprises à simplifier leurs processus, à maintenir des systèmes d'enregistrement fiables et à se conformer aux exigences réglementaires. 

Même si les dernières réformes peuvent apporter davantage de souplesse, la nécessité de disposer de données précises, d'une responsabilité clairement définie et d'un contrôle justifiable reste inchangée. 

Les fonctionnalités SMCR de Star aident les entreprises à : 

• Centraliser les dossiers de certification, de conformité et d'aptitude professionnelle 

• Tenir à jour les organigrammes des responsabilités et les descriptions de fonctions 

• Documentation relative aux manquements aux règles de conduite et références réglementaires 

• Mettre les données en conformité avec les formats de déclaration de la FCA 

• Automatiser les processus liés aux attestations, à la formation et au suivi des incidents de sécurité 

• Tenir à jour des pistes d'audit et une documentation de contrôle justifiables 

Outre le SMCR, les fonctionnalités de Star en matière de responsabilité individuelle prennent également en charge des cadres réglementaires tels que l'IAF en Irlande, l'IAC à Singapour et le FAR en Australie. 

Le cadre SMCR évolue peut-être, mais le besoin de cadres de responsabilité solides et de technologies de conformité spécialement conçues reste constant. Les entreprises qui investissent dès maintenant dans une supervision centralisée, l'automatisation et des processus de gouvernance évolutifs seront mieux placées pour s'adapter en toute confiance à mesure que de nouvelles réformes verront le jour. 

Pour en savoir plus sur la manière dont Star accompagne les entreprises dans le cadre du SMCR et des obligations plus générales en matière de responsabilité individuelle, cliquez [ICI].