Chapitre suivant pour SMCR : Ce que les changements de la FCA signifient pour les entreprises

Les dernières réformes introduisent une flexibilité opérationnelle, mais les entreprises doivent néanmoins maintenir des contrôles stricts en matière de responsabilité et de gouvernance. 

Le régime britannique de responsabilité des cadres supérieurs et de certification (SMCR) entre dans une nouvelle phase. Suite aux réformes de phase 1 récemment annoncées par la FCA, les entreprises comprennent mieux comment les autorités réglementaires envisagent de simplifier certains aspects du régime tout en préservant son objectif principal : renforcer la responsabilité et la gouvernance dans le secteur des services financiers. 

Bien que la direction à prendre se précise, des réformes plus larges restent à l'étude et pourraient encore prendre des années avant de se concrétiser. Entre-temps, les entreprises doivent continuer d'opérer dans le cadre actuel et respecter les mêmes exigences en matière de surveillance, de documentation et de mesures raisonnables. 

Où en sommes-nous aujourd'hui 

La première phase des réformes vise à optimiser l'efficacité opérationnelle dans le cadre législatif existant. L'objectif est de réduire les doublons, de clarifier les attentes et d'améliorer la flexibilité sans affaiblir les normes réglementaires. 

La plupart des modifications sont entrées en vigueur le 24 avril 2026, des mises à jour supplémentaires étant prévues pour le 10 juillet 2026 et le 1er septembre 2026. Les modifications de septembre concernent spécifiquement les manquements non financiers dans les services financiers. 

Les principales mises à jour de la phase 1 comprennent : 

• Processus de certification simplifié pour les personnes ayant des responsabilités qui se chevauchent 

• Des directives plus claires sur les manquements à la déontologie et les références réglementaires 

• Plus de flexibilité concernant les déclarations de responsabilités et les soumissions au répertoire de la FCA 

• Changements opérationnels visant à réduire la charge administrative 

Bien que ces mises à jour puissent simplifier certains flux de travail, les obligations sous-jacentes demeurent inchangées. 

Les attentes en matière de responsabilité demeurent fermement en place

Les entreprises doivent toujours maintenir des données exactes, une gouvernance structurée et des processus de contrôle rigoureux. 

Les référentiels et les énoncés de responsabilités doivent demeurer des documents évolutifs. Les dossiers de certification et d'aptitude professionnelle doivent toujours être exacts, documentés et vérifiables. Le suivi du respect des règles de conduite, le suivi des infractions, la supervision de la formation et la preuve des mesures raisonnables prises demeurent des exigences fondamentales. 

Une plus grande flexibilité en matière de soumission ne diminue en rien le besoin de systèmes d'information fiables. Au contraire, elle renforce l'importance de disposer de données centralisées et de processus structurés capables de faciliter les contrôles réglementaires au besoin. 

Des changements structurels plus importants pourraient encore survenir.  

Au-delà des réformes opérationnelles déjà annoncées, les discussions de la phase 2 se poursuivent autour de changements structurels plus larges du SMCR qui nécessiteraient une législation du Trésor de Sa Majesté. 

Les réformes futures potentielles comprennent : 

• Moins de rôles nécessitant une approbation réglementaire préalable 

• Refonte ou élimination du régime de certification 

• Remplacement du répertoire de la FCA par une alternative plus simplifiée 

Toutefois, ces changements ne devraient pas se produire rapidement, la mi-2027 étant actuellement considérée comme le délai le plus réaliste. 

Cela signifie que les entreprises continueront à fonctionner dans le cadre actuel pour un avenir prévisible, exposant ainsi celles qui s'appuient sur des processus manuels, une documentation fragmentée ou une gouvernance incohérente à un risque opérationnel et réglementaire permanent. 

Comment StarCompliance accompagne les entreprises dans l'évolution du SMCR

Face à l'évolution constante de la réglementation, StarCompliance (Star) reste concentrée sur l'aide aux entreprises pour simplifier la complexité, maintenir des systèmes d'information fiables et rester en phase avec les attentes réglementaires. 

Bien que les dernières réformes puissent introduire plus de flexibilité, le besoin de données précises, d'une responsabilité claire et d'une surveillance justifiable demeure inchangé. 

Les fonctionnalités SMCR de Star aident les entreprises : 

• Centraliser les dossiers de certification et de conformité. 

• Maintenir à jour la cartographie des responsabilités et les énoncés de responsabilités 

• Documentation relative aux infractions au code de conduite et aux références réglementaires 

• Aligner les données avec les formats de soumission de la FCA 

• Automatisez les flux de travail pour les attestations, la formation et le suivi des violations de données 

• Conserver des pistes d'audit et une documentation de surveillance justifiables 

En plus du SMCR, les capacités de responsabilité individuelle de Star prennent également en charge des cadres tels que l'IAF irlandais, l'IAC singapourien et le FAR australien. 

Le régime SMCR évolue, mais le besoin de cadres de responsabilisation robustes et de technologies de conformité dédiées demeure constant. Les entreprises qui investissent dès maintenant dans une supervision centralisée, l'automatisation et des processus de gouvernance évolutifs seront mieux placées pour s'adapter sereinement aux réformes futures. 

Pour en savoir plus sur la façon dont Star aide les entreprises à respecter les obligations SMCR et les obligations plus larges en matière de responsabilité individuelle, cliquez [ ICI ].