Quand la responsabilité fait défaut
Ce qu'une récente mesure coercitive de la FCA enseigne aux entreprises en matière de responsabilité individuelle renforcée
La responsabilité est un élément fondamental de la confiance dans les services financiers. Une récente mesure coercitive prise par l'Autorité de conduite financière (FCA) du Royaume-Uni nous rappelle de manière frappante ce qui peut arriver lorsque le comportement d'un individu ne respecte pas cette norme.
En août 2026, la FCA a infligé une amende à deux hauts dirigeants du secteur des services financiers et leur a interdit d'exercer toute activité dans ce domaine après avoir constaté qu'ils avaient agi de manière malhonnête pendant une longue période. L'affaire portait sur des déclarations trompeuses et des informations falsifiées liées à des projets d'acquisition, notamment de fausses allégations concernant la propriété d'un portefeuille obligataire d'une valeur d'environ 200 millions d'euros.
La FCA a constaté que ces deux personnes avaient enfreint la règle de conduite individuelle n° 1, qui impose à chacun d'agir avec intégrité, et qu'elles ne remplissaient pas les critères d'aptitude et d'honorabilité requis pour exercer des fonctions liées à des activités réglementées.
Pour les équipes chargées de la conformité, cette affaire soulève une question importante :
Dans quelle mesure votre entreprise est-elle bien équipée pour identifier, consigner, signaler à la hiérarchie et réagir lorsque la responsabilité individuelle fait défaut ?
Pourquoi le SMCR est-il important ?
Le régime applicable aux cadres supérieurs et à la certification (SMCR) a été mis en place afin de renforcer la responsabilité individuelle au sein du secteur des services financiers au Royaume-Uni. Il impose aux entreprises de définir clairement les responsabilités, d’évaluer l’aptitude et l’honorabilité des personnes occupant des postes clés, d’appliquer les règles de conduite et de tenir les cadres supérieurs pour responsables de la prise de mesures raisonnables dans leurs domaines de responsabilité.
La récente intervention de la FCA met clairement en évidence l'importance de ces principes.
Une responsabilisation individuelle efficace ne se limite pas à établir les responsabilités a posteriori, lorsqu'un problème survient. Elle exige des entreprises qu'elles mettent en place des formations, des mécanismes de gouvernance, de contrôle et des procédures permettant d'identifier plus tôt les problèmes et de démontrer comment la responsabilisation est gérée.
Intégrer la responsabilité dans le processus
Un programme SMCR solide offre de nombreuses occasions d'identifier et de résoudre les problèmes potentiels.
Les entreprises doivent être en mesure de démontrer :
- Organiser des formations sur le code de conduite afin des'assurer que les employés comprennent bien les normes auxquelles ils doivent se conformer
- Évaluations de l'aptitude et de laconformité réalisées et consignées de manière systématique
- Des procédures de « mesures raisonnables » quirendent compte des actions et de la supervision des cadres supérieurs
- Des responsabilités et des passations de fonctions claires à mesure queles rôles et les structures organisationnelles évoluent
- Gestion des infractions : enregistrer, enquêter, remonter l'information et signaler les problèmes de conduite pertinents
- Des déclarations réglementaires précises, fondéessur des informations complètes et accessibles
Ensemble, ces contrôles constituent un cadre plus solide permettant d'identifier les problèmes, d'établir la responsabilité et de démontrer l'efficacité de la surveillance.
Rendre la responsabilité vérifiable
Pour les cadres supérieurs, prendre des mesures raisonnables ne constitue qu'une partie du problème. Les entreprises doivent également être en mesure de justifier ces mesures lorsque des questions sont soulevées.
Des responsabilités clairement définies, des décisions consignées par écrit, des contrôles adaptés et une procédure d'escalade efficace permettent de disposer d'un compte rendu important indiquant qui était responsable, ce que ces personnes savaient et quelles mesures ont été prises.
C'est là qu'une approche structurée de la gestion du SMCR revêt une importance cruciale.
StarCompliance (Star) aide les entreprises à centraliser et à automatiser les éléments clés du SMCR, notamment la gestion des certifications, les infractions aux règles de conduite, les formations et les déclarations, les « mesures raisonnables », les transferts de responsabilité et les déclarations réglementaires.
En regroupant ces activités au sein d'un environnement centralisé et contrôlable, les entreprises peuvent réduire leur dépendance vis-à-vis des tableurs, des dossiers partagés et des processus disparates, tout en offrant aux équipes chargées de la conformité un meilleur accès à des informations précises et bien organisées.
La responsabilité au-delà du Royaume-Uni
Bien que cette mesure coercitive concerne principalement le Royaume-Uni, la responsabilité individuelle revêt une importance croissante dans l'ensemble du secteur mondial des services financiers.
La solution « Individual Accountability » entièrement intégrée de Star prend en charge le SMCR au Royaume-Uni, ainsi que l'IAF en Irlande, l'IAC à Singapour et le FAR en Australie, aidant ainsi les entreprises à gérer les exigences spécifiques à chaque juridiction au sein d'un cadre plus cohérent.
Les réglementations peuvent varier, mais l'attente sous-jacente est claire : les entreprises doivent savoir qui est responsable, s'assurer que chacun comprend ses obligations et être en mesure de justifier de leurs responsabilités lorsque cela est nécessaire.
Une responsabilité renforcée, une gouvernance renforcée
Cette récente mesure prise par la FCA est peut-être un exemple extrême, mais la leçon à en tirer pour les entreprises est plus générale.
La responsabilisation individuelle ne peut reposer uniquement sur des politiques et des procédures annuelles de certification. Elle nécessite des responsabilités clairement définies, une formation adaptée, une évaluation continue, un suivi documenté, un système efficace de remontée d'informations et des preuves fiables.
Depuis plus de deux décennies, Star collabore avec des entreprises au Royaume-Uni et dans le monde entier afin de les aider à s'adapter à l'évolution des exigences réglementaires et à renforcer la responsabilité individuelle.
Pour en savoir plus sur la solution SMCR de Star [ICI] ou contacter Star [ICI] afin d'organiser une démonstration et découvrir comment une approche centralisée peut simplifier la gestion de la responsabilité individuelle.
