L'avenir du SMCR : pourquoi la responsabilité est plus importante que jamais

Le régime britannique de certification et de gestion des cadres supérieurs (SMCR) entre dans une nouvelle phase de son évolution.

Les récentes annonces de l'Autorité de conduite financière (FCA) et de l'Autorité de régulation prudentielle (PRA) marquent la première vague de réformes visant à rationaliser certains aspects du dispositif tout en préservant son objectif principal : renforcer la responsabilité individuelle dans l'ensemble du secteur des services financiers.

Le webinaire organisé par StarCompliance (Star), intitulé «SMCR et responsabilité individuelle : ce que les entreprises doivent savoir en 2026 »,a permis de rassembler les points de vue de l’ensemble du secteur sur l’une des évolutions réglementaires les plus importantes auxquelles sont confrontés les services financiers britanniques. J'ai eu le plaisir de m'entretenir avec Leslie Coombs, directrice chez Citi, et Rob Fisher, expert SMCR chez Aviva, afin de discuter des dernières réformes, de leurs implications concrètes pour les entreprises et de l'avenir de la responsabilité individuelle.

Même si certaines exigences administratives évoluent, un message est clairement ressorti tout au long de la discussion : le SMCR ne perd pas de son importance. Il devient simplement plus ciblé.

Voici quatre points clés à retenir de ce webinaire:

1. C'est la charge administrative qui est allégée, pas la responsabilité

Une grande partie du programme de réforme initial vise à réduire la complexité opérationnelle.

Les modifications apportées aux déclarations auprès des registres, aux références réglementaires, aux processus de certification et aux obligations en matière de gouvernance visent à simplifier les démarches administratives et à réduire les charges inutiles pour les entreprises.

Toutefois, M. Fisher et M. Coombs ont tous deux souligné que les économies prévues pouvaient varier en fonction de la taille et de la complexité d'une organisation. Les grandes entreprises disposant de programmes de gouvernance bien établis pourraient en tirer moins d'avantages que les petites structures, car de nombreuses activités de conformité sont déjà intégrées dans des processus de gouvernance plus larges.

Le groupe d'experts a également souligné la volonté de la FCA de dialoguer directement avec les entreprises tout au long du processus de réforme. Plutôt que de prescrire chaque détail opérationnel, l'autorité de régulation semble déterminée à recueillir les retours d'expérience du secteur avant de définir la forme définitive des futures réformes.

2. La responsabilité reste la pierre angulaire

Même si les procédures administratives pourraient gagner en efficacité, les membres du comité ont convenu que les principes fondamentaux du SMCR restaient inchangés.

Les cadres supérieurs restent tenus de veiller à ce que chaque collaborateur soit compétent, apte et intègre, et qu'il exerce ses fonctions conformément aux normes attendues par les autorités de régulation.

Même si certains aspects de la certification évoluent au fil du temps, il est peu probable que les entreprises assouplissent la rigueur de leur gouvernance interne. La responsabilité individuelle va bien au-delà des exigences réglementaires et reste au cœur d'une gestion efficace des risques et de la culture d'entreprise.

3. Une réorientation vers la culture et les résultats

L'un des thèmes les plus récurrents tout au long de la discussion a été l'évolution de la nature de la surveillance réglementaire.

Plutôt que de se concentrer principalement sur la documentation et les procédures administratives, la FCA semble s'intéresser de plus en plus à la manière dont les entreprises intègrent la responsabilité, la déontologie et la culture au sein de leurs structures.

Les participants à la table ronde ont évoqué l'attention croissante portée par les autorités de régulation aux fautes non financières et aux normes de conduite, ainsi que le recours aux expertises menées en vertu de l'article 166 comme illustration de cette approche de surveillance élargie.

La tendance est claire : les autorités de régulation s'intéressent de moins en moins à la simple formalité administrative et de plus en plus à la capacité des entreprises à démontrer que la responsabilité est véritablement ancrée dans leurs activités quotidiennes.

4. La collaboration avec les autorités de régulation s'intensifie

Les deux intervenants ont déclaré que la FCA s'était montrée de plus en plus ouverte à la collaboration tout au long du processus de consultation.

Même si bon nombre des propositions définitives ne sont attendues que plus tard dans l'année, les entreprises ont été invitées à dialoguer directement avec les autorités de contrôle et à leur faire part de leurs observations concrètes sur la manière dont les changements proposés pourraient affecter leurs activités.

Ce dialogue ouvert a été considéré comme l'une des évolutions les plus positives issues du processus de réforme et témoigne de la volonté de l'autorité de régulation de trouver des solutions concrètes et applicables tout en maintenant des normes de gouvernance rigoureuses.

Se préparer à la prochaine étape du SMCR et comment Star peut vous aider

Bien que la première phase des réformes soit principalement axée sur l'amélioration de l'efficacité opérationnelle, les entreprises devraient éviter de considérer ces changements comme un assouplissement des exigences. Au contraire, les organisations devraient saisir cette occasion pour réexaminer leurs cadres de gouvernance, leurs processus de certification, la cartographie des responsabilités et leurs programmes culturels, afin de s'assurer qu'ils continuent à répondre à la fois aux exigences réglementaires et aux objectifs commerciaux.

À l’issue de la discussion, il apparaît que l’avenir du SMCR mettra probablement davantage l’accent sur les résultats, la responsabilité et la culture d’entreprise que sur la simple conformité administrative. Pour aider les entreprises à s’adapter à ce contexte en pleine évolution, la solution SMCR de Star solution SMCR de Star pour le Royaume-Uni permet aux établissements financiers concernés de mettre en place et de maintenir un régime de gestion des cadres supérieurs solide, tout en s'adaptant aux changements réglementaires au fur et à mesure qu'ils surviennent. Cliquez [ICI] pour réserver une démonstration.

Regardez le webinaire à la demande

Vous souhaitez écouter l'intégralité de la discussion ? Regardez le webinaire à la demande pour mieux comprendre les dernières réformes du SMCR, les aspects pratiques de leur mise en œuvre et ce à quoi les entreprises doivent s'attendre à mesure que les propositions de la FCA continuent d'évoluer. Cliquez [ICI] pour le visionner.